Досрочное погашение при факторинге, как рассчитывается комиссия при досрочном погашении факторингового финансирования - GetFinance

Как рассчитывается комиссия при досрочном погашении факторинга?

В практике факторинговых компаний встречаются ситуации, когда дебитор (или сам клиент) выплачивает задолженность по уступленным требованиям раньше, чем заканчивается установленная отсрочка платежа. В таких случаях возникает вопрос: будет ли начисляться факторинговая комиссия и дальше, или ее пересчитают по причине досрочного погашения по контракту?

Когда и как факторинговая компания пересчитывает комиссию?

Представим стандартную схему получения факторингового финансирования:

1.      Клиент (поставщик товаров или услуг) исполняет обязательства по контракту с заказчиком.

2.      Клиент заключает договор с факторинговой компанией и уступает ей денежные требования по исполненному контракту или этапу контракта.

3.      Клиент оплачивает комиссию за выдачу средств.

4.      Факторинговая компания выплачивает клиенту первую часть финансирования.

5.      Заказчик перечисляет факторинговой компании оплату по контракту.

6.      Факторинговая компания перечисляет клиенту остаток суммы за минусом факторинговой комиссии за использование средств.

Если оплата по контракту была перечислена финансирующей организации раньше, чем предполагалось при заключении договора, то окончательный расчет с клиентом будет произведен  в дату фактической оплаты. При этом факторинговая комиссия за использование денежных средств также рассчитывается в дату, когда дебитор оплатил денежное требование. Она определяется не за тот срок, который изначально был указан в соглашении о факторинге, а за реальный – который прошел с момента выплаты финансирования клиенту до даты, когда задолженность фактически была погашена.

Приведем пример

Клиент оформил договор факторинга сроком на 100 дней и уступил финансирующей организации ДТ на сумму 100 тысяч рублей. Факторинговая комиссия по договору равна 14% (2% годовых за выдачу, при выплате первой части финансирования, и 12% годовых за использование средств, в конце срока). Дебитор перечислил средства в оплату по контракту через 80 дней.


Итак, в общем случае при досрочном погашении факторинга (то есть оплате уступленного денежного требования раньше указанного в договоре срока) факторинговая комиссия рассчитывается исходя из реальной продолжительности пользования клиентом денежными средствами.

Когда факторинговая компания не будет пересчитывать комиссию

Бывают ситуации, когда определенный первоначально размер комиссии не подлежит пересчету в связи с досрочным погашением задолженности:

·        Фиксированная отсрочка платежа прямо оговорена в соглашении о факторинге – в таких случаях, даже если денежное требование будет оплачено раньше, пересчет комиссии производиться не будет.

·        Факторинговая комиссия указана в процентах от суммы, а не в процентах годовых – в таком случае ее размер не будет зависеть от срока договора.

·        При досрочном погашении пересчету подлежит только комиссия за использование денежных средств, на размер остальных выплат в адрес факторинговой компании (за выдачу средств, за оформление документов и т.д.) срок финансирования не влияет.

Условия факторинга, в отличие от основных положений кредитных соглашений, на сегодняшний день не имеют четкого законодательного регламентирования. Поэтому при заключении  договора с факторинговой организацией необходимо уделить особое внимание параметрам сделки, в том числе возможности пересчета факторинговой комиссии при досрочной оплате денежного требования.