Как рассчитывается процентная ставка по факторингу

Как рассчитывается процентная ставка по факторингу

Как и другие виды финансовых услуг, факторинг имеет стоимость – процент, который клиент платит за получение досрочного финансирования по контракту. Конечная стоимость факторинга (факторинговая комиссия) зависит от ряда параметров и условий.


Из чего складывается стоимость факторинга для клиента

В зависимости от финансирующей организации, в стоимость факторинга могут быть включены:

·        Единовременная комиссия за факторинговое обслуживание (рассчитывается как определенный процент от суммы финансирования).

·        Факторинговая комиссия за использование денежных средств (определяется в процентах годовых от суммы финансирования, рассчитывается за период отсрочки. Может взиматься как в начале, так и в конце срока).

·        Комиссия за обработку документов (фиксированная сумма за каждый комплект).

 На платформе GetFinance вся работа по факторинговой сделке производится в режиме онлайн, без бумажной документации. Благодаря снижению затрат на оформление и согласование сделок работающие на платформе финансирующие организации отказались от сборов за обработку документов и предлагают клиентам привлекательные ставки по факторинговой комиссии.


Варианты расчёта и оплаты факторинговой комиссии

Единых правил по начислению и взиманию платы за факторинговые услуги не существует, каждая финансирующая организация определяет порядок взаиморасчетов с клиентом самостоятельно. Процентная ставка обычно указывается в % годовых, размер комиссии зависит от фактического срока использования финансирования и количества дней в году, чаще всего используется формула:

 

СУММА ФИНАНСИРОВАНИЯ*ПРОЦЕНТНАЯ СТАВКА*КОЛ-ВО ДНЕЙ ФИНАНСИРОВАНИЯ/КОЛ-ВО ДНЕЙ В ГОДУ

 

Наиболее популярные варианты факторинговой комиссии:

·        После того как дебитор подтвердил выполнение контракта поставщиком, факторинговая компания перечисляет клиенту первый платеж (может достигать 90% от суммы денежного требования). Комиссия за факторинговые услуги при таком способе взимается, как правило, до выдачи первого платежа. После погашения дебитором долга производятся окончательные расчеты: определяется размер комиссии за срок реального использования средств, и клиенту перечисляют остаток за вычетом комиссии.

·        Факторинговая комиссия рассчитывается сразу за весь срок и удерживается с клиента до выдачи средств. При этой схеме величина финансирования может достигать 100% от суммы денежного требования.

·        Вся комиссия выплачивается в конце срока, при окончательном расчете с клиентом. В таком случае после исполнения контракта клиенту перечисляется первый платеж (70-90% от суммы денежного требования), а после того, как дебитор оплатит задолженность, проводятся окончательный расчет и удержание факторинговой комиссии.

Пример расчета (за основу взят 2020 год, в котором 366 дней): сумма контракта между клиентом и дебитором составляет 100 тыс. руб., отсрочка по договору – 180 дней.

Расчет комиссии при разных схемах начисления будет выглядеть следующим образом:

Конечный порядок расчетов устанавливается индивидуально и напрямую зависит от суммы и срока финансирования, условий договора между клиентом и дебитором, особенностей их бизнеса, вида факторинга, который применяется.

Обратите внимание

При заключении договора факторинга следует уделить особое внимание некоторым моментам, которые напрямую влияют на итоговую стоимость финансирования для Вашей компании:

•          Многие факторинговые компании производят первоначальные расчеты без НДС, поэтому итоговый размер комиссии может увеличиться на сумму налога на добавленную стоимость. Согласно законодательству РФ, НДС по факторинговым операциям принимается к вычету, за счет чего клиент потом сможет вернуть себе данные 20%.

•          Комиссия может начисляться в виде процентов годовых (рассчитываются исходя из реального срока финансирования), либо как фиксированный процент от общей суммы. Если срок факторингового финансирования составляет менее 1 календарного года, фиксированный процент комиссии в денежном выражении будет больше, чем такая же ставка, но в процентах годовых.

•          Если объем факторингового финансирования составляет менее 100% суммы уступаемого денежного требования, то уточните, от какой суммы рассчитывается процентная ставка. Факторинговые компании могут в качестве базы для начисления процентов использовать как размер финансирования (то есть сумму, которую факторинговая компания фактически перечисляет клиенту), так и общую сумму денежного требования.

•          В условиях факторингового финансирования может присутствовать комиссия за досрочный возврат. Она удерживается, если оплата произведена раньше установленного срока.

 

От чего зависит факторинговая комиссия

Уровень риска финансирующей организации – это основное обстоятельство, которое формирует стоимость факторинга для клиента. Если сделка относится к высокорискованным, фактор может либо отказать в выдаче финансирования, либо увеличить размер комиссии.

Показатели, влияющие на уровень риска при факторинге:

·        наличие регресса (если клиент наряду с дебитором несет ответственность за исполнение условий контракта по оплате, ставка по факторингу будет ниже);

·        продолжительность отсрочки (чем больше срок, тем сложнее фактору прогнозировать ситуацию на рынке);

·        деловая репутация дебитора и клиента;

·        продолжительность сотрудничества между сторонами сделки с отсрочкой платежа (если дебитор и клиент уже работали на таких условиях, у фактора появляется возможность оценить качество исполнения заказчиком обязательств в прошлом);

·        финансовое положение дебитора и клиента;

·        род контракта, по которому финансируется задолженность (некоторые отрасли экономики и виды договоров считаются более рискованными, чем другие).

К преимуществам факторинга перед другими видами финансирования относят то, что параметры факторинговых сделок не имеют жесткой структуры. Благодаря этому финансирующая организация может подстроить окончательные условия финансирования под запросы клиента или дебитора.

 

GetFinance – мультифакторная платформа, на которой в режиме онлайн можно получить предложения по заявке сразу от нескольких финансирующих организаций. Это позволит выбрать наиболее привлекательные условия и порядок расчетов с факторинговой компанией.

Чтобы получить предварительные условия коммерческого финансирования для Вашей организации, подайте заявку или свяжитесь со специалистом GetFinance по телефону 8 (800) 500 55 52.


GetFinance использует файлы cookie для работы и совершенствования сервиса GETFINANCE.RU. Подробнее об этом можно узнать на странице информации о файлах cookie. Нажимая «Я согласен» или продолжая использовать наш сайт, Вы соглашаетесь, что мы можем использовать файлы cookie.