Досрочная оплата по контракту: почему факторинг выгоднее скидки заказчику?

Досрочная оплата по контракту: почему факторинг выгоднее скидки заказчику?

Договоры, заключенные на условиях отсрочки платежа, зачастую неудобны поставщикам – товар отгружен (или услуга оказана), а оплату приходится дожидаться длительное время. В таких случаях заказчики могут предложить поставщикам следующую схему: оплата происходит без отсрочки (либо с сокращением ее длительности), но со скидкой от цены контракта.

Как правило, такая скидка составляет около 10%. Поставщики, находясь в сложной ситуации, соглашаются на подобные условия, хотя существует более выгодная и удобная альтернатива – факторинг. Факторинговое финансирование в большинстве случаев обходится дешевле, чем скидка заказчику, и при этом еще имеет ряд преимуществ.

Финансовая выгода факторинга

Финансовая выгода факторинга в сравнении со скидкой заказчику основана на следующем:

·        Скидка измеряется в виде фиксированной ставки процента и не зависит от срока, а факторинговая комиссия начисляется в процентах годовых и рассчитывается за период отсрочки. Так как речь обычно идет об отсрочке менее 1 года, ставка 10% годовых оказывается намного выгоднее, чем фиксированная скидка в 10%.

·        Расчет факторинговой ставки ведется, как правило, от суммы финансирования (то есть величины первого платежа, который перечисляется клиенту – 70-90% суммы денежного требования). Скидка же всегда рассчитывается от общей суммы денежного требования.

Приведем пример. Поставщик отгрузил покупателю товар на сумму 100 тыс. рублей, отсрочка платежа по договору составляет 100 дней. У поставщика есть два варианта получить оплату досрочно:

1.      Покупатель предлагает поставщику оплатить товар сразу, без отсрочки, но со скидкой 10% от общей суммы договора.

2.      Факторинговая компания предлагает поставщику получить финансирование под 10% годовых. 2% комиссии удерживается до первого платежа, остальные 8% - в момент окончательного расчета. При этом объем финансирования (первый платеж) составляет 90% от денежного требования, на эту сумму и начисляются проценты.

Таким образом, выгода факторинга в финансовом отношении ощутима – при оплате заказчиком со скидкой в 10% поставщик получит за товар 90 тыс. руб., при оформлении факторинга – 97,54 тыс. рублей. Разумеется, при других условиях оплаты и величине отсрочки ситуация будет другой. Поэтому в каждом случае нужно заранее просчитывать, какой вариант окажется выгоднее: например, в данном примере только факторинговая ставка в 36% годовых будет менее выгодной, чем скидка заказчику в 10%.

Нефинансовая выгода факторинга

Стоит сказать и о нефинансовых преимуществах факторинга:

·        Договор факторинга заключается не на один отдельный платеж, а на всю сделку. В рамках предоставленного лимита поставщик может сам определять, какие поставки ему нужно профинансировать и в какой момент, выстраивать график, как ему требуется.

·        Поставщик не зависит от того, есть ли у заказчика возможность оплатить поставку в нужный момент – далеко не всегда покупатель готов отвлечь средства из оборота, чтобы получить скидку.

·        Для получения факторингового финансирования в рамках заключенного договора не нужно длительных согласований – достаточно подтвердить факт исполнения контракта/этапа контракта с заказчиком, чтобы получить средства. Если речь идет об онлайн-факторинге, то процедура получения финансирования максимально упрощена: средства перечисляются поставщику в течение 1 рабочего дня после подписания в дистанционном формате реестра денежных требований.