Как и любой другой вид внешнего финансирования, факторинг имеет стоимость – определенное вознаграждение (комиссию), которое клиент платит за получение средств под уступку денежных требований и пользование денежными средствами. Сегодня мы расскажем, как формируется факторинговая комиссия, от каких параметров и условий она зависит.
Из чего складывается стоимость факторинга для клиента
Порядок определения стоимости факторинга в РФ законодательно не определен, поэтому размер факторинговой комиссии и принцип ее расчета существенно отличаются у разных компаний. В стоимость факторинга могут быть включены:
-
Единовременная комиссия за факторинговое обслуживание (определенный процент от суммы финансирования, выплачивается при выдаче средств).
-
Факторинговая комиссия за использование денежных средств (определяется в процентах годовых от суммы финансирования, рассчитывается за период от выдачи средств до погашения долга).
Нередко факторинговые компании при рассмотрении заявки суммируют комиссию за обслуживание и комиссию за использование денежных средств и пишут общую ставку, которая потом делится на две части.
- Комиссия за обработку документов (фиксированная сумма за каждый комплект).
На платформе GetFinance вся работа по факторинговой сделке производится в режиме онлайн, без бумажной документации. Благодаря снижению затрат на оформление и согласование сделок работающие на платформе финансирующие организации отказались от сборов за обработку документов и предлагают клиентам привлекательные ставки факторинговой комиссии.
Варианты расчёта и оплаты факторинговой комиссии
Так как единых правил по начислению и взиманию платы за факторинговые услуги не введено, то финансирующая организация определяет порядок взаиморасчетов с клиентом самостоятельно. Ставка, как правило, указывается в процентах годовых, а размер комиссии зависит от количества дней в году и фактического срока использования финансирования.
Чаще всего используется такая формула:
КОМИССИЯ=СУММА ФИНАНСИРОВАНИЯ*ПРОЦЕНТНАЯ СТАВКА*КОЛ-ВО ДНЕЙ ФИНАНСИРОВАНИЯ/КОЛ-ВО ДНЕЙ В ГОДУ
Заметим, что комиссия может выплачиваться полностью в начале срока, полностью в конце или делиться на две части (небольшая комиссия за выдачу в начале срока и остальная часть - в конце).
Важные моменты
При заключении договора факторинга следует уделить особое внимание моментам, которые напрямую повлияют на итоговую стоимость финансирования:
-
На факторинговую комиссию начисляется НДС. Согласно законодательству РФ, НДС по факторинговым операциям принимается к вычету. Первоначальные расчеты часто производятся без НДС, поэтому итоговый размер комиссии может увеличиться на 20%.
Подробнее об этом – в наших материалах «Факторинг: начисление и возмещение НДС» и «НДС по факторинговым операциям для клиентов на УСН»
-
Формат процентной ставки. Комиссия может начисляться в виде процентов годовых (и рассчитываться исходя из реального срока финансирования) или как фиксированный процент от общей суммы.
-
Условия досрочного погашения. Некоторые факторинговые компании не пересчитывают размер комиссии при досрочном возврате средств (исходя из фактического срока финансирования). Также в условиях факторингового финансирования может присутствовать дополнительная комиссия за досрочный возврат средств. Она удерживается, если оплата произведена раньше установленного срока.
-
База для начисления комиссии. Если объем факторингового финансирования составляет менее 100% уступки, обязательно уточните, от какой именно суммы рассчитывается процентная ставка. Факторинговые компании могут в качестве базы использовать как объем финансирования (то есть сумму, которую факторинговая компания фактически перечисляет клиенту), так и общую сумму денежного требования.
От чего зависит факторинговая комиссия
Уровень риска финансирующей организации – это основное обстоятельство, которое формирует стоимость факторинга для клиента. Если сделка относится к высокорискованным, фактор может либо отказать в выдаче финансирования, либо увеличить размер комиссии.
На уровень риска влияют:
-
финансовое положение и деловая репутация сторон сделки;
-
наличие условия регресса (если поставщик и заказчик несут солидарную ответственность за возврат средств, ставка по факторингу будет ниже);
-
род контракта, по которому финансируется задолженность (некоторые отрасли экономики и виды договоров считаются более рискованными, чем другие);
-
продолжительность сотрудничества между контрагентами (у фактора появляется возможность оценить качество исполнения поставщиком и заказчиком обязательств в прошлом);
-
продолжительность отсрочки (чем больше срок, тем сложнее фактору прогнозировать ситуацию на рынке, а значит, тем выше будет риск).
GetFinance – мультифакторная платформа, на которой в режиме онлайн можно получить предложения по заявке сразу от нескольких финансирующих организаций. Это позволит выбрать наиболее привлекательные условия и порядок расчетов с факторинговой компанией.
Чтобы получить предварительные условия коммерческого финансирования для Вашей организации, подайте заявку или свяжитесь со специалистом GetFinance по телефону 8 (800) 500 55 52.