Факторинг в России появился только в 90-е годы XX века, и долгое время он был доступен исключительно крупным компаниям и корпорациям. При этом законодательное регулирование два десятилетия было формальным, условия договоров и схема финансирования в каждом случае разрабатывались индивидуально, а доступ к международным сделкам был затруднен. Все изменилось с присоединением России к международной конвенции УНИДРУА – соглашению, которое дало толчок к активному развитию факторинга в стране.
Международный факторинг
Международный факторинг – удобный и эффективный вид финансирования для компаний, работающих с зарубежными контрагентами. Он позволяет исполнителям получить досрочную оплату по контрактам, заключенным с нерезидентами, и благодаря этому интенсифицировать свой бизнес, решать вопросы с дефицитом оборотного капитала. Компания – поставщик получает благодаря факторингу гарантию оплаты контракта (в случае факторинга без права регресса происходит 100% устранение риска неоплаты), снижает валютные риски.
Обычно международный факторинг применяется не по разовым сделкам, а по долгосрочным (или даже бессрочным) контрактам, по которым налажен стабильный товарооборот – банк-фактор на постоянной основе финансирует задолженность заказчика. При этом в схеме сделки может участвовать как один фактор, так и два:
-
Однофакторная модель международного факторинга – если получатель финансирования и банк-фактор находятся в одной стране.
-
Двухфакторная более сложная – в ней участвуют два фактора, из страны поставщика и страны заказчика. Благодаря этому взаиморасчеты происходят между банками, а обе стороны контракта получают полноценное обслуживание дебиторской и кредиторской задолженности.
Виды международного факторинга также разделяют по наличию или отсутствию регресса и по тому, какие операции финансируются – импортные или экспортные. Наиболее востребованы виды факторинга без регресса, однако банки охотнее выдают финансирование, если условие регресса оговорено – банк снижает риски, а клиент получает средства на более выгодных условиях.
Если говорить об онлайн-факторинге в международной сфере, то на сегодняшний день еще не выработаны механизмы его реализации. Дело в том, что в электронном факторинге взаимодействие происходит через системы ЭДО (электронного документооборота). И для того, чтобы документы и соглашения были легитимны, нужна интеграция систем ЭДО всех сторон сделки – а это осложняется тем, что в разных странах они регулируются тоже по-разному. Вместе с тем, сейчас ведется активная работа над решением этого вопроса – это должно упростить доступ российских предприятий к международному факторингу.
Конвенция УНИДРУА – что она дает?
1 марта 2015 года Россия стала девятнадцатым государством, присоединившимся к Конвенции УНИДРУА (Международного института по унификации частного права) – она была принята в 1988 году в Оттаве (Канада) и вступила в силу 1 мая 1995 года. Федеральный закон от 5 мая 2014 г. № 86-ФЗ «О присоединении Российской Федерации к Конвенции УНИДРУА по международным факторинговым операциям» был принят в исполнение Национальной предпринимательской инициативы «Поддержка доступа на рынки зарубежных стран и поддержка экспорта».
Конвенция УНИДРУА – это документ, который регулирует отношения между сторонами при использовании договоров факторинга и уступки права требования, в частности, оговаривает права и обязанности сторон (поставщика, заказчика) по договору факторинга.
По сути, конвенция УНИДРУА никак не влияет на условия факторинга внутри государства – она регулирует только международные сделки (когда заключившие контракт поставщик и заказчик являются резидентами разных государств). Однако ее принятие в России в 2014 году стало толчком к развитию финансирования под уступку права требования в целом – друг за другом было принято сразу несколько законопроектов, облегчающих доступ российских компаний к факторингу и регулирующих правила его оформления. Во многом современные правила факторинга в России повторяют положения Конвенции УНИДРУА и приведены в соответствие с международными требованиями.